개발자 퇴직금 운용 전략

퇴직연금 유형

DB형 (확정급여형)

• 회사가 운용, 퇴직 시 최종 3개월 평균 임금 × 근속 연수 지급
• 연봉이 꾸준히 오르는 경우 유리
• 대기업/공공기관에 많음

DC형 (확정기여형)

• 매년 연봉의 1/12을 퇴직연금 계좌에 적립
• 본인이 직접 운용 (ETF, 펀드, 예금 선택)
• IT 업계 스타트업/외국계에 많음

어떤 게 유리한가?

개발자 현실: 평균 이직 주기 2~3년인 IT 업계에서는 DC형이 대부분입니다.

DC형 퇴직연금 운용 전략

원리금보장 상품만 넣지 마세요

DC형의 기본 설정은 보통 원리금보장(예금)입니다. 수익률이 연 2~3%에 불과해 물가상승률을 겨우 따라갑니다.

추천 포트폴리오

30대 개발자 (공격형):

• TDF(타겟데이트펀드) 2055: 70%
• 글로벌 주식형 펀드: 20%
• 채권형: 10%

40대 개발자 (균형형):

• TDF 2045: 50%
• 채권형: 30%
• 원리금보장: 20%

TDF가 편한 이유

TDF(Target Date Fund)는 은퇴 시점에 맞춰 자동으로 주식→채권 비중을 조절합니다. 직접 리밸런싱할 필요가 없어 바쁜 개발자에게 적합합니다.

IRP (개인형 퇴직연금)

이직 시 퇴직금을 IRP로 이전하면 세금을 유예할 수 있고, 추가 납입으로 세액공제도 받습니다.

세액공제

• 연간 최대 900만원 (연금저축 포함)
• 총급여 5,500만원 이하: 16.5%
• 총급여 5,500만원 초과: 13.2%

이직 시 퇴직금 처리

퇴직 → 퇴직금 수령 → IRP 계좌로 이체 (60일 이내)
→ 퇴직소득세 유예
→ 55세 이후 연금 수령 시 30~40% 세금 감면

60일 넘기면? 퇴직소득세가 즉시 과세됩니다. 이직 시 가장 먼저 할 일!

개발자 경력별 전략

주니어 (1~5년차)

• DC형이면 TDF에 넣어두기
• IRP 별도 개설 → 연금저축과 합산 세액공제 활용
• 이직 시 반드시 IRP 이체

시니어 (5~10년차)

• DC형 포트폴리오 적극 운용 (글로벌 ETF)
• IRP 추가 납입으로 절세 극대화
• 퇴직금 누적액 확인 — 수천만원 단위면 운용 수익 차이가 큼

리드/매니저 (10년차+)

• DB형이면 유지, DC형이면 안정 비중 확대
• 55세 연금 수령 계획 수립
• 부동산/금융자산 포함한 은퇴 포트폴리오 구성